金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会(huì)有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法律责任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为进(jìn)行立体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要(yào)一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报告(gào)的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥善(shàn)处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规(guī)定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机)代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投(tóu)资(zī)者的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可(kě)以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事人(rén)承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是(shì)，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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