金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证监会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)决别和诀别哪个是对的意思，诀别和决别是什么意思化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权(quán)利救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权益(yì)，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的(de)或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参(cān)与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决别和诀别哪个是对的意思，诀别和决别是什么意思(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤(qín)勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业(yè)人(rén)员的道(dào)德(dé)水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判(pàn)决、代(dài)表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者(zhě)可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披露(lù)的(de)公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人(rén)的(de)精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量决别和诀别哪个是对的意思，诀别和决别是什么意思发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和(hé)维护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化(huà)和行业文(wén)化，珍视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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