科创(chuàng)板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对(duì)两公司(sī)下(xià)发拟终止公司股票(piào)上(shàng)市(shì)的事先(xiān)告知(zhī)书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日(rì)开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者(zhě)共(gòng)同(tóng)起诉泽达(dá)易(yì)盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师(shī)事务所均(jūn)在(zài)被起诉名单(dān)中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决定书显(xiǎn)示(shì)，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委(wěi)审议同意发行(xíng)上市，202岳飞是哪个朝代的人，岳飞是哪个朝代的皇上0年(nián)3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物(wù)流单据(jù)和验收(shōu)单(dān)据入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方(fāng)式(shì)虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年(nián)利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股说明书(shū)》未按规定(dìng)披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外担保余额分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前(qián)述财务(wù)造假(jiǎ)方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍存在未按规定披露(lù)对(duì)外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责(zé)令(lìng)改正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入(rù)措施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也(yě)被处(chù)以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股(gǔ)书(shū)申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计(jì)虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交易(yì)、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛(shèng)及其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记(jì)载的(de)利润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易(yì)盛(shèng)还存(cún)在虚(xū)增(zēng)在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)岳飞是哪个朝代的人，岳飞是哪个朝代的皇上部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集(jí)资(zī)金金额(é)20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则(zé)被罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最(zuì)终(zhōng)对泽达(dá)易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任(rèn)董事长、总经理(lǐ)林应(yīng)处以3800万元罚款，时任(rèn)董事(shì)、副总经理、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下，两家(jiā)公司(sī)均有不(bù)同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东(dōng)总户数(shù)为12352户，户均持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也(yě)进入到(dào)停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规(guī)定(dìng)的(de)重大违法行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事先告(gào)知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知(zhī)书后，两家公司可以(yǐ)根据规定(dìng)申请听证，提出陈述和(hé)申辩(biàn)。交(jiāo)易所由上(shàng)市委员会(huì)就是否终止公司股票(piào)上市事宜(yí)进(jìn)行审(shěn)议，并(bìng)根(gēn)据(jù)上(shàng)市委员会(huì)的审核意见(jiàn)作出是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规定，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股(gǔ)票作(zuò)出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下(xià)一交易日起，相关公司股票复(fù)牌并进入(rù)退(tuì)市整理(lǐ)期，并在股票简称前(qián)冠以(yǐ)“退(tuì)市(shì)”标识，退市整理期(qī)的交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交(jiāo)易(yì)日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消(xiāo)息显示，其已于当日(rì)收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查(chá)，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提(tí)起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛(shèng)及实(shí)控人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机构东兴证券及(jí)两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布(bù)公告称(chēng)，因在执行泽达(dá)易(yì)盛(shèng)首次公开发行(xíng)股票并在科创(chuàng)板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心(xīn)公告称(chēng)，关(guān)注(zhù)到上海(hǎi)金融法(fǎ)院收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行政处罚(fá)决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟(nǐ)相关法律(lǜ)法规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

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