金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介机构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关处手握日月摘星辰,世间无我这般人，李白的诗一剑霜寒十四州理，推动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系手握日月摘星辰,世间无我这般人，李白的诗一剑霜寒十四州的重(zhòng)要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的(de)道德水准、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正(zhèng)在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估(gū)算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的(de)当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注相关(guān)中介(jiè)机构有关责(zé)任人员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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