金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公(gōng)安机关的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人(rén)依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参(cān)与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔(péi)付(fù)责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔(péi)付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失(shī)。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构终止案(àn)件调(diào)查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当(dāng)事(shì)人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现对(duì)申请人(rén)的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规(guī)定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机(jī)构(gòu)开展(zhǎn)“一案太监割掉的是哪些部位，太监为什么割掉的是哪些部位(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构太监割掉的是哪些部位，太监为什么割掉的是哪些部位及其从业人员应当严(yán)格遵(zūn)守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文(wén)化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

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