金融界4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任主体进行(xíng)立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法两只小白兔在衬衫里抖来抖去，老师两只大兔子来回晃犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责(zé)任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯两只小白兔在衬衫里抖来抖去，老师两只大兔子来回晃罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系(xì)的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的(de)合(hé)法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会两只小白兔在衬衫里抖来抖去，老师两只大兔子来回晃计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事(shì)务(wù)所、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机构有关(guān)责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 两只小白兔在衬衫里抖来抖去，老师两只大兔子来回晃