金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社(shè)会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法(fǎ)强(qiáng推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释)制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资(zī)本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的(de)重要(yào)一(yī)环(huán)，也是(shì)提高资本(běn)市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投(tóu)资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证券(quàn)法》新增(zēng)了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执(zhí)法方(fāng)式(s推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释hì)。相关法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当事人因(yīn)涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益(yì)或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关(guān)责(zé)任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行(xíng)业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释