金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务(wù)造(zà虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么o)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的(de)行(xíng)政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时(shí)移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法支持适(shì)格投资(zī)者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的(de)民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务(wù)的(de)证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规主体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示(shì)密(mì)切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资(zī)者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可(kě)用(yòng)于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是(shì)否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么)券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 虚部是什么意思，复数的实部和虚部是什么