金(jīn)融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)珂拉琪涂多了真的会得唇炎吗，唇炎会自愈吗体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责(zé)任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公(gōng)安(ān)机关(guān)处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的(de)民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也(yě)是提高资(zī)本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合(hé)法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本(běn)市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市珂拉琪涂多了真的会得唇炎吗，唇炎会自愈吗公司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等违(wéi)规主体(tǐ)实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当(dāng)的(de)法治(zhì)理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度(dù)各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布公(gōng)告，表示(shì)密(mì)切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔(péi)付(fù)适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的(de)确(què)定(dìng)需(xū)要(yào)综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务(wù)所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相(xiāng)珂拉琪涂多了真的会得唇炎吗，唇炎会自愈吗关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业(yè)文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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