金(jīn)融(róng)界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记(jì)者问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(sh四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些ì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对(duì)部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违(wéi)规上市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系(xì)的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该(gāi)案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或者不(bù)良影响并(bìng)经国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事(shì)务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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