金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权益一天一瓶可乐算过量吗，可乐建议几天喝一次，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实(sh一天一瓶可乐算过量吗，可乐建议几天喝一次í)际(jì)控(kòng)制人(rén)、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相关(guān)控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我(wǒ)会(huì)依法向(xiàng)泽达(dá)易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持(chí)适(shì)格(gé)投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及(jí)其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任体系(xì)的(de)重(zhòng)要组成部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见书的(de)证券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相关中介机构责(zé)任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在(zài)诉(sù)讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计算(suàn)的(de)适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益或(huò)者避免的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额(é)通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事(shì)追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关(guān)调(diào)查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及(jí)申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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