金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如(rú)何(hé)推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(d小学生用HB还是2B铅笔好，小学生用hb铅笔还是2h铅笔ěng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发(fā)行人(rén)及相关(guān)控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投(tóu)资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会(huì)将按(àn)照过责(zé)相当(dāng)的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目前在投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中提(tí)出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了(le)证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者个人进(jìn)行调查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸(zhū)多因(yīn)素(sù)。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失(shī)，在证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民事(shì)追责(zé)相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等(děng)中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业行为(wèi)，如果(guǒ)发(fā)现有关责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业小学生用HB还是2B铅笔好，小学生用hb铅笔还是2h铅笔人员应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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