金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶(è)”坚(jarctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算iān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机(jī)构(gòu)为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告，表示密(mì)切关(guān)注泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露(lù)的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行(xíng)调(diào)查(chá)期(qī)间(jiān)，被调查的当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投arctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算(tóu)资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人(rén)的(de)精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是(sharctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算ì)否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 arctan0等于多少派，arctan0等于多少兀怎么算