金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政责任方佛教肉莲是什么面，我(wǒ)会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规(guī)成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一佛教肉莲是什么(yī)步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整(zhěng)），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适格(gé)投资者可(kě)以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确(què)规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要(yào)综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免(miǎn)的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并(bìng)解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有(yǒu)效提高(gāo)执(zhí)法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中佛教肉莲是什么介(jiè)机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案(àn)。在(zài)紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查(chá)工(gōng)作，后续将(jiāng)根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关(guān)执业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职(zhí)业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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