金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁jiǎ)等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安(ān)机关的(de)沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁ong>

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付(fù)专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定(dìng)，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能(néng)，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的(de)损失(shī)、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数(shù)额(é)，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构及(jí)其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我(wǒ)会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人(rén)员在上(shàng)述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。