金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对(duì)于(yú)证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部(bù)分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构等(děng)责任主体(tǐ)的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案(àn)中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接受投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估(gū)算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据(jù)最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券监(jiān美团的肯德基会员卡收费吗多少钱 肯德基办会员要钱吗)督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额(é)的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自(美团的肯德基会员卡收费吗多少钱 肯德基办会员要钱吗zì)觉营(yíng)造和维护(hù)风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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