金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人(rén)及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依法及(jí)时移送公安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格(gé)投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上(shàng)市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处硝酸锌化学式，硝酸锌化学式怎么写(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员硝酸锌化学式，硝酸锌化学式怎么写的道德水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害投资者合(hé)法权(quán)益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案(àn)中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行(xíng)调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对(duì)泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规(guī)和职(zhí)业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 硝酸锌化学式，硝酸锌化学式怎么写