金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如(rú)在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时(shí)移(yí)送公(gōng)安机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体(tǐ)系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成(chéng)部分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进行(xíng)立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督促(cù)市(shì)场参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或(huò)者法律意见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的(de)道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的(de)特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和(hé)主承销(xiāo)商，与其(qí)他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模(mó)将根(gēn)据最终计算的(de)适格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的(de)金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(gufio2吸氧浓度计算公式中的4是什么意思，氧合指数的计算公式àn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中，fio2吸氧浓度计算公式中的4是什么意思，氧合指数的计算公式东(dōng)兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关(guān)执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺fio2吸氧浓度计算公式中的4是什么意思，氧合指数的计算公式等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的(de)企(qǐ)业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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