金融(róng)界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问(wèn)。证监会有关(guān)部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安(ān)全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移(yí)送(sòng)公安机关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依(yī)法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任(rèn)主体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是(shì)提(tí)高资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的执业(yè)行为马云看未来商铺的前景付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的道(dào)德(dé)水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一(yī)马云看未来商铺的前景系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司披露的(de)公告(gào)中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会(huì)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止(zhǐ)案(àn)件调查(chá)的行(xíng)政执法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违(wéi)法所得(dé)的(de)金额(é)，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依(yī)规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng马云看未来商铺的前景)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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