科创板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发(fā)布公告称，其收到证(zhèng)监(jiān)会下发(fā)的《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下(xià)发拟终(zhōng)止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自(zì)4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上市委(wěi)审(shěn)议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明(míng)书》通过虚(xū)构销(xiāo)售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前(qián)确(què)认(rèn)收入等方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说明书(shū)签(qiān)署日，未(wèi)按规(guī)定披露对(duì)外担保余(yú)额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的(de)问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监会(huì)对紫晶存(cún)储责令改(gǎi)正，给(gěi)予警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未(wèi)如实披露关(guān)联(lián)交易、股(gǔ)权代(dài)持(chí)情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛(shèng)及(jí)其(qí)全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚增(zēng)利润8非练实不食的练实是什么意思，练实指的是什么246.92万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存(cún)在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总经理(lǐ)林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取(qǔ)终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是(shì)，在4月21日市(shì)场全(quán)面大(dà)跌的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股(gǔ)市(shì)值(zhí)14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为1非练实不食的练实是什么意思，练实指的是什么2352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介(jiè)机构一(yī)同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到(dào)停牌(pái)及被终(zhōng)止上市(shì)的(de)阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被实(shí)施重大违(wéi)法强制退市。公司股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下发(fā)的(de)拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的事先告知书(shū)。在(zài)收(shōu)到终止上市告知书后(hòu)，两家公(gōng)司可(kě)以根据规定(dìng)申请听证(zhèng)，提(tí)出(chū)陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会(huì)就是否终止公(gōng)司股票上市事宜进行审议(yì)，并(bìng)根据上市委员会的(de)审(shěn)核意见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的决定(dìng)。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作(zuò)出终止上市(shì)的决定(dìng)之日后(hòu)5 个(gè)交易日届满的下(xià)一(yī)交易日(rì)起，相关(guān)公司股票复牌(pái)并进(jìn)入退市(shì)整理期，并在股票简称(chēng)前(qián)冠以(yǐ)“退市”标识，退市整(zhěng)理期的(de)交易期限为15 个(gè)交易日。交易所将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官(guān)微发布消息(xī)显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人(rén)诉讼程序审理案件。上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中(zhōng)介机构东兴(xīng)证券及两(liǎng)名(míng)保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公(gōng)告(gào)称(chēng)，因在(zài)执行(xíng)泽(zé)达易盛首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在科创板上市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者服务中(zhōng)心公告(gào)称，关注到上海金融法院收到12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申请，起诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理案(àn)件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会立(lì)案调(diào)查公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切(qiè)关注诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布(bù)普通代表人诉讼权(quán)利(lì)登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请(qǐng)转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼。

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