金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法中国所有省份的占地面积是多少平方千米，中国所有省份占地面积排名(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术(shù)股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会(huì)加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定(dìng)，上海证券(quàn)交易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投(tóu)资者(zhě)及(jí)时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具(jù)审计(jì)报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如中国所有省份的占地面积是多少平方千米，中国所有省份占地面积排名果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从(cóng)业人员(yuán)的(de)道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件(jiàn)、投资(zī)者获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中心发布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的(de)合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构对(duì)涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的(de)单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或(huò)者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规定(dìng)了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可(kě)用于(yú)赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日(rì)已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师(shī)事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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