金融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiā什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试n)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责(zé)任(rèn)体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参(cān)与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了(le)包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整），用于(yú)先行赔付(fù)适格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试赔偿有关(guān)投资(zī)者损(sǔn)失(shī)、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近(jìn)日(rì)已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存在什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及(jí)其从业(yè)人员应当严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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