金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？ 找对象硬性条件是什么意思，硬性条件是啥意思rong>

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行(xíng)人(rén)及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强(qiáng)与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格(gé)投资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是提高资(zī)本市场违法违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承(ch找对象硬性条件是什么意思，硬性条件是啥意思éng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者不良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规(guī)明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定(dìng)需(xū)要综合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中介机构有关责(zé)任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。