金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安机(jī)关(guān)处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公(gōng)司(sī)及其相关中介机(jī)构等责(zé)任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chén风味发酵乳是不是酸奶g)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司(sī)提(tí)供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见(jiàn)书(shū)的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构(gòu)的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力(lì)、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规(g风味发酵乳是不是酸奶uī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务(wù)中心发布公(gōng)告(gào)，表示密(mì)切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构(gòu)和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的(de)损失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失(shī)，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决案件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政(zhèng)处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等(děng)规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工(gōng)作，后(hòu)续将(jiāng)根据其(qí)在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉。

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