金融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布(bù)公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快(kuài)捷地解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执一个避孕套可以用几次，一只避孕套能用几次法当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法的单(dān)位或者(zhě)个(gè)人进(jìn)行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的(de)收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与(yǔ)民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中(z一个避孕套可以用几次，一只避孕套能用几次>一个避孕套可以用几次，一只避孕套能用几次hōng)介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清气正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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