金(jīn)融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī雨伞能当太阳伞用吗，雨伞能当太阳伞用吗)动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人(rén)及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(w雨伞能当太阳伞用吗，雨伞能当太阳伞用吗ù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害(hài)投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，目(mù)前在(zài)投资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的(de)充分性和(hé)有效(xiào)性、赔(péi)付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金(jīn)（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步(bù)估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投资(zī)者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资(zī)者可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失(shī)、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能(néng)获得的(de)收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构及(jí)其责(zé)任人(rén)员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需(xū)要(yào)指出(chū)的(de)是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重要(yào)力(lì)量，中介机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严(yán)格(gé)遵守法律法规和(hé)职(zhí)业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文(wén)化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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