科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司(sī)，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分别发布(bù)公告(gào)称，其收到证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两(liǎng)公(gōng)司下发拟终止公司股(gǔ)票上市(shì)的事先告知(zhī)书(shū)，两家公司(sī)的股票(piào)自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院消息显示，其收到12名(míng)投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达律师(shī)事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获科(kē)创板上市委审(shěn)议同意(yì)发行上市(shì)，2020年3月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售合(hé)同(tóng)、伪造物(wù)流单(dān)据和验收单据入账(zhàng)、安排资(zī)金(jīn)回款、提前确认收(shōu)入等方式(shì)虚增营业收(shōu)入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对(duì)外担保余(yú)额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露对外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续(xù)通过(guò)前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚增营(yíng)业(yè)收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警(jǐng)告(gào)，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对实控人(rén)郑(zhèng)穆、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他相(xiāng)关负责人(rén)也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚超8亿(yì)

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终(zhōng)身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月(yuè)披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证券发行文(wén)件中隐瞒(mán)重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业(yè)收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利(lì)润2665.78万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，对于欺诈发(fā)行(xíng)部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非(fēi)法募集(jí)资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应(yīng)岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的(de)是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行(xíng)情(qíng)下，两家公司均有不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户(hù)数为(wèi)12352户(hù)，户均持(chí)股(gǔ)市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也进入到停牌及(jí)被(bèi)终(zhōng)止上市(shì)的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司触及(jí)《上海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法行(xíng)为，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收(shōu)到(dào)上(shàng)交所下(xià)发(fā)的拟终止公司(sī)股票上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知(zhī)书后(hòu)，两家公(gōng)司可(kě)以根据规定(dìng)申请听证，提出(chū)陈(chén)述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是(shì)否终止公司股票上市(shì)事宜进行(xíng)审(shěn)议，并根据上(shàng)市委员会的审核(hé)意novo化妆品属于什么档次，拼多多novo是正规品牌吗(yì)见(jiàn)作出是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市的决定。

　　根据相关(guān)规定，若(ruò)股票被终(zhōng)止上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一交易日起，相关公司股票(piào)复(fù)牌(pái)并进入(rù)退市整理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整理(lǐ)期(qī)届满后5个(gè)交易日(rì)内对股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布(bù)消息显(xiǎn)示(shì)，其已于当日(rì)收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请。起诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程(chéng)序审理案(àn)件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在(zài)投资者提起的(de)诉讼中，被告除了泽达易(yì)盛及实(shí)控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机构东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)也均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公(gōng)告称，因在执行(xíng)泽达(dá)易盛首次(cì)公开发行(xíng)股票并在(zài)科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其公司立案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)公(gōng)告称，关注到上海金融(róng)法院收到(dào)12名投(tóu)资(zī)者共同起诉(sù)泽(zé)达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件。泽达易盛是科创板首(shǒu)批被中国证监会(huì)立案调查公司(sī)，根据《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切(qiè)关注诉讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海金融法院后续受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上（含50名(míng)）投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼(sòng)并(bìng)申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

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