金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：香水闻多了会致癌吗，女士公认10大好闻的香水strong>

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资(zī)者权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护(hù)方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存(cún)储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失(shī)。先行香水闻多了会致癌吗，女士公认10大好闻的香水赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基(jī)本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一程序(xù)中，既(jì)可以实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清(qīng)气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声誉。