科(kē)创板(bǎn)首批退市公司(sī)，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称，其收到(dào)证监会下发的《行政处罚(fá)决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司股票上市的事(shì)先(xiān)告知书(shū)，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)的(de)股票(piào)自4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被起(qǐ)诉(什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级sù)名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题(tí)：

　　证监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物(wù)流单(dān)据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年(nián)末对外担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招(zhāo)股说明书(shū)签署日(rì)，未按(àn)规(guī)定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续通(tōng)过(guò)前述财务造假方式虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bà什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级o)中仍存在未按规定披(pī)露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令改(gǎi)正，给(gěi)予(yǔ)警告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负责人也被处以罚(fá)款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人(rén)、财(cái)务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告(gào)的证券发行文件中隐(yǐn)瞒(mán)重(zhòng)要(yào)事(shì)实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在虚(xū)增(zēng)在建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会(huì)对泽(zé)达易盛处以非(fēi)法所募集资金(jīn)金额(é)20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违法事实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以(yǐ)3800万(wàn)元(yuán)罚款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总(zǒng)经(jīng)理、财(cái)务总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日市场全(quán)面大(dà)跌的行情(qíng)下，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子落地”，两家公(gōng)司也进入(rù)到停(tíng)牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称，公司触(chù)及(jí)《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。公司(sī)股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司股票(piào)上市的事先(xiān)告知书。在收到终止上市告(gào)知书(shū)后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规(guī)定(dìng)申(shēn)请听证，提出陈述(shù)和申辩(biàn)。交(jiāo)易所由上市委员(yuán)会(huì)就(jiù)是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市委员(yuán)会的(de)审核意见作出(chū)是否终止公司股票上市(shì)的(de)决定。

　　根据(jù)相关规定，若股票(piào)被终(zhōng)止上市(shì)，自交易(yì)所(suǒ)公(gōng)告对股(gǔ)票(piào)作出终止上市的决(jué)定之(zhī)日后5 个交易日届满的下(xià)一交易日(rì)起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入(rù)退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的交(jiāo)易期(qī)限为15 个交易日。交(jiāo)易(yì)所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交易(yì)日(rì)内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布消(xiāo)息显示，其已于(yú)当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将(jiāng)依法审查，及时(shí)公布进(jìn)展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投资(zī)者提起的诉讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达易盛(shèng)及实控人、董监高等(děng)，中介机构(gòu)东(dōng)兴证(zhèng)券及两名(míng)保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务(wù)所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易(yì)盛首次公开发行股票(piào)并在科创板上市(shì)项目(mù)中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤(qín)勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务(wù)中心公告(gào)称，关(guān)注到上海金(jīn)融法院收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。泽达易盛是(shì)科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证(zhèng)监会(huì)立案调查公司，根据《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书(shū)》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切关注(zhù)诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记(jì)公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受(shòu)50名(míng)以上(shàng)（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加(jiā)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。

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