金(jīn)融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的(de)民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民(mín)事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违(wéi)规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报(bào)告(gào)的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责相当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同赶歌圩的读音是什么，赶歌圩的拼音怎么读出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者(zhě)可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（赶歌圩的读音是什么，赶歌圩的拼音怎么读以下简称当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也(yě)可以有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处(chù)理(lǐ)与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如(rú)果发现有关(guān)责(zé)任人员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介(jiè)机构(gòu)及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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