金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机(jī)关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时(shí)移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规(guī)则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责的重要(yào)一(yī)环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的(de)，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数过责(zé)相当的法治(zhì)理(lǐ)念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规(guī)定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表(biǎo)示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权益可(kě)以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数积极参(cān)与先行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国(中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进(jìn)行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能(néng)，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等(děng)中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责(zé)任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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