金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　需要和须要意思的区别简单理解，必须与必需的区别通俗易懂trong>1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的(de)行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易(yì)所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者权利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的(de)重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合法权(quán)益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度(dù)各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔(péi)的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽达易盛(shèng)案(àn)的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计(jì)算的(de)适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进行调(diào)整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付(fù)适格(gé)投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责(zé)相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《需要和须要意思的区别简单理解，必须与必需的区别通俗易懂证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关(guān)执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了(le)相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介机构有关责任人(rén)员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行为(wèi)，如(rú)果发现有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业(yè)声(shēng)誉。

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