金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案(àn)的(de)行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会(huì)将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制bjd娃娃是用什么做的 bjd娃娃可以一起睡吗度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发(fā)布公告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机(jī)构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金额(é)进行调(diào)整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度是(shì)指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在(zài)相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将关注相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及bjd娃娃是用什么做的 bjd娃娃可以一起睡吗其从业(yè)人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清气正的(de)bjd娃娃是用什么做的 bjd娃娃可以一起睡吗企(qǐ)业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉。

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