金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场法律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提高资(zī)本市场违法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人(rén)员东北电力大学专科什么专业最好就业，东北电力大学专科什么专业最好找工作ng>。证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调(diào)解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的(de)适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资(zī)者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)可(kě)以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位或(huò)者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规(guī)明(míng)确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能(néng)获得的收益(yì)或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构东北电力大学专科什么专业最好就业，东北电力大学专科什么专业最好找工作开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。