金融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的(de)行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地(dì)追究违规(guī)上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投资(zī)者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉(lián)洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务(wù)质量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(f2004年后勤工程学院有专科吗 后勤工程学院可以当兵吗ǎ)》新增(zēng)了(le)证券领域(yù)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法(fǎ)的单位或(huò)者(zhě)个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所(suǒ)得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政(zhèn2004年后勤工程学院有专科吗 后勤工程学院可以当兵吗g)执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌在相关(guān)执业(yè)过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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