金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒ触动的意思解释，颇受触动的意思u)关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如(rú)何(hé)推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加(jiā)强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔(péi)偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的(de)重要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促(cù)市(shì)场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合(hé)规风(fēng)险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质(zhì)量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责令回(huí)购、行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别(bié)授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额(é)进行调(diào)整），用于先行赔(péi)付(fù)适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付(fù)程序(xù)直接(jiē)获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者触动的意思解释，颇受触动的意思(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的(de)金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规(guī)和(hé)职业道德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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