金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相(xiāng)推动人类社会发展的第一动力是什么 推动人类社会发展的第一动力是生产力关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方(f推动人类社会发展的第一动力是什么 推动人类社会发展的第一动力是生产力āng)式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受(shòu)投(tóu)资(zī)者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金(jīn)额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提出(chū)向(xiàng)证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行(xíng)政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及(jí)其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

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