科创(chuàng)板首(shǒu)批退市(shì)公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其(qí)收到证监(jiān)会(huì)下发的《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书(shū)》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院消(xiāo)息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券(quàn)商东兴(xīng)证券及(jí)两名(míng)保(bǎo)代、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上市委(wěi)审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分(fēn)别(bié)为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规(guī)定披(pī)露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前述(shù)财务造假方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措(cuò)施，其他相(xiāng)关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实(shí)披露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资(zī)子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签(qiān)订位卑未敢忘忧国,什么意思，位卑未敢忘忧国下一句怎么念虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关位卑未敢忘忧国,什么意思，位卑未敢忘忧国下一句怎么念注(zhù)的(de)是，对于欺诈(zhà)发(fā)行部分(fēn)，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额(é)20％的(de)处罚(fá)，罚款金额高(gāo)达(dá)8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监(jiān)会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时任董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任(rèn)董事(shì)、副总(zǒng)经理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元(yuán)，二(èr)人(rén)均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情(qíng)下，两家公(gōng)司均有不同(tóng)幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为(wèi)12352户(hù)，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及被(bèi)终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布(bù)公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实(shí)施重大(dà)违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟终止公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后(hòu)，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提(tí)出陈(chén)述和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委员会就是否终(zhōng)止公司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并根据(jù)上(shàng)市委员会的审核(hé)意见(jiàn)作(zuò)出(chū)是(shì)否终止公司(sī)股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规定(dìng)，若(ruò)股票(piào)被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个(gè)交易日届满的下一交易日起，相关公司股票(piào)复牌并进(jìn)入退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)，并在股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个(gè)交易日。交易所(suǒ)将在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微发布(bù)消息显示，其已于当(dāng)日收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资(zī)者(zhě)同时(shí)申请(qǐng)适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序审(shěn)理(lǐ)案(àn)件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达易盛及实(shí)控人、董监高等，中介机(jī)构东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所也均(jūn)在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发(fā)行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持(chí)续督导等业(yè)务(wù)未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其(qí)公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小投(tóu)资者(zhě)服务中心(xīn)公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，起(qǐ)诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案(àn)件。泽达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中国证(zhèng)监会立(lì)案调(diào)查公司(sī)，根(gēn)据《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密(mì)切关注诉讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权(quán)利登记公(gōng)告(gào)，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并(bìng)申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。

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