金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)pupil是什么意思 pupil是可数名词吗重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于(ypupil是什么意思 pupil是可数名词吗ú)中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业(yè)能力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔(péi)付(fù)金(jīn)额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存(cún)储(chǔ)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获(huò)得的(de)收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果pupil是什么意思 pupil是可数名词吗。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)、容(róng)诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们(men)将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市(shì)场高质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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