科创板首批退(tuì)市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证监(jiān)会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市，

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　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上市(shì)的事(shì)先告(gào)知书，两家公司(sī)的股票(piào)自4月24日开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来(lái)看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年(nián)3月(yuè)在(zài)科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售(shòu)合同、伪(wěi)造物(wù)流单据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前(qián)确认收入(rù)等方式(shì)虚增营业收入(rù)、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外(wài)担保(bǎo)余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书(shū)签署日，未按规定披(pī)露对外(wài)担保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储(chǔ)继(jì)续通过(guò)前述财务造(zào)假方式(shì)虚增营(yíng)业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措(cuò)施，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行(xíng)被(bèi)罚超8亿拉斯维加斯在美国的哪个地方 拉斯维加斯是沙漠城市吗strong>

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁(jìn)入(rù)

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露(lù)招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的(de)证券(quàn)发(fā)行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资(zī)子公司浙江金淳、杭(háng)州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚(xū)假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚(fá)款非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林(lín)应处(chù)以3800万(wàn)元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被(bèi)罚(fá)1300万元，二(èr)人均被采取(qǔ)终身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公(gōng)司(sī)均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触(chù)及《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上市(shì)的(de)事先(xiān)告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证(zhèng)，提出陈(chén)述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上(shàng)市(shì)委员(yuán)会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市事宜(yí)进行审议(yì)，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出(chū)是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据(jù)相关(guān)规定，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自交易(yì)所公告对股票作(zuò)出终止上市的决定之日后5 个(gè)交易日届满的下一交易日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市(shì)整理期，并在(zài)股(gǔ)票简称(chēng)前(qián)冠(guān)以“退(tuì)市(shì)”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交易所将在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收(shōu)到(dào)12名(míng)投资者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融(róng)法(fǎ)院称，其将(jiāng)依法审查，及(jí)时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了(le)泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中(zhōng)介机(jī)构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，东(dōng)兴(xīng)证券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票并在(zài)科创板(bǎn)上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销(xiāo)及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中心公告称，关注到上(shàng)海金(jīn)融法院收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理案件(ji拉斯维加斯在美国的哪个地方 拉斯维加斯是沙漠城市吗àn)。泽达易盛是科创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会(huì)立案调查(chá)公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)。

　　投服(fú)中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发(fā)布普通代(dài)表人(rén)诉讼权利登记(jì)公告，拟相关法律法规公开(kāi)征(zhēng)集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者(zhě)特(tè)别授权(quán)，申请参(cān)加(jiā)普通代表人(rén)诉讼(sòng)并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼(sòng)。