金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的行政责(zé)任方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大(dà)违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依佛诞是什么时候,佛诞是几月几日 佛诞是香港的劳工假期吗(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的(de)证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主体实(shí)施精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参与造(zào)佛诞是什么时候,佛诞是几月几日 佛诞是香港的劳工假期吗假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务(wù)院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的(de)基(jī)本流(liú)程(chéng)、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没(méi)款数额(é)，且(qiě)可用(yòng)于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也(yě)可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的(de)损失(shī)。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可(kě)以一并(bìng)解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处(chù)理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我会提(tí)交当事人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务(wù佛诞是什么时候,佛诞是几月几日 佛诞是香港的劳工假期吗)所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我(wǒ)会(huì)立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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