金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng反函数常用公式大全，反函数运算公式)大投资者合法权(quán)反函数常用公式大全，反函数运算公式益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人(rén)员(yuán)等(děng)相关责(zé)任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格(gé)投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事(shì)赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资本(běn)市(shì)场法律责(zé)任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督(dū)促(cù)市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书的(de)证券(quàn)服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用(yòng)何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位(wèi)或(huò)者个(gè)人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下(xià)一步(bù)将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其(qí)在(zài)相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 反函数常用公式大全，反函数运算公式