金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作(zuò)出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决(jué)定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组成部分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投资者合本初是谁法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当(dāng)的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律本初是谁师(shī)事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能(néng)力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于个(gè)案(àn)中采用(yòng)何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的(de)合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终计(jì)算的(de)适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 本初是谁