金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如(rú)下：姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些g>

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公(gōng)安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责(zé)任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适(shì)格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或(huò)者个(gè)人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介机(jī)构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业(yè)文(wén)化(huà)，珍视行业(yè)声誉。