科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定(dìng)书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告知书，两家公(gōng)司的股票自4月(yuè)24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计(jì)师事务所、康达(dá)律师事(shì)务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问题(tí)：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺(qī)诈(zhà)发行的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市(shì)委(wěi)审议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账、安排(pái)资金回款、提(tí)前确(què)认收入等方式美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定(dìng)披露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年(nián)上(shàng)半年末对(duì)外担保余(yú)额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存储继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润(rùn)总额(é)绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载(zài)的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保的(de)问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责(zé)令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易(yì)盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要(yào)事(shì)实(shí)、编造重大虚(xū)假内(nèi)容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚(xū)增(zēng)营业(yè)收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)还存在(zài)虚增在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证监会对泽达易(yì)盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会(huì)最终对泽达(dá)易盛(shèng)处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理(lǐ)、财(cái)务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被(bèi)罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的(de)行(xíng)情下，两家公(gōng)司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公(gōng)司触(chù)及《上(shàng)海证券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī美白精华一次用多少量，美白精华一次用多少量377)）项规定(dìng)的(de)重大违(wéi)法行为，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的(de)拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知书。在收(shōu)到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可以根据(jù)规定(dìng)申请(qǐng)听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会(huì)就是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委员会的审核(hé)意(yì)见作出是否终止公司股票上(shàng)市的决(jué)定。

　　根据(jù)相关(guān)规(guī)定，若股票被(bèi)终止上市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作(zuò)出(chū)终(zhōng)止上市的(de)决定之日后(hòu)5 个(gè)交(jiāo)易日届满(mǎn)的下一交易(yì)日起，相关公司股票(piào)复(fù)牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交(jiāo)易期(qī)限(xiàn)为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整理期届(jiè)满(mǎn)后5个交(jiāo)易(yì)日内对股票予(yǔ)以(yǐ)摘牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官微(wēi)发布消息显示，其已于(yú)当日收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈(chén)述责(zé)任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者(zhě)同时申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案件。上海金(jīn)融法院称，其将依法审查(chá)，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达易盛(shèng)及(jí)实控人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告称，因(yīn)在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导(dǎo)等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决(jué)定对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易盛是(shì)科创板首批(pī)被中国证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服(fú)中(zhōng)心将密切关注诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法院后续(xù)受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利登(dēng)记(jì)公(gōng)告(gào)，拟(nǐ)相关(guān)法律(lǜ)法规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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