金融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关(guān)责任主体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证你在教我做事啊是什么意思，你在教我做事啊是什么意思券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业(yè)人员的(de)道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案(àn)件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了(le)包括(kuò)协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请参(cān)加该(gāi)案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(q你在教我做事啊是什么意思，你在教我做事啊是什么意思uàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务所你在教我做事啊是什么意思，你在教我做事啊是什么意思、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请(qǐng)证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 你在教我做事啊是什么意思，你在教我做事啊是什么意思