金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行(xíng)人(rén)、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)等相关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对(duì)资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关处理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环(huán)，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精准打击(jī)大闸蟹几月份开始上市，大闸蟹几月份最好吃rong>。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的(de)重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中大闸蟹几月份开始上市，大闸蟹几月份最好吃得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初(chū)步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根(gēn)据最终计(jì)算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害或(huò)者不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn大闸蟹几月份开始上市，大闸蟹几月份最好吃)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们(men)将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。