金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人(rén)作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参哈密瓜减肥期间可以吃吗，一个哈密瓜的热量等于几碗饭与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按(àn)照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要(yào)因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关(guān)中介机构责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了(le)包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法(fǎ)权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查(chá)的当(dāng)事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可(kě)能(néng)获(huò)得(dé)的收(shōu)益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及其责任(rèn)人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注哈密瓜减肥期间可以吃吗，一个哈密瓜的热量等于几碗饭相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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