金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于两斤大概有多重参照物，2斤有多重？依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相(xiāng)关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的(de)规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格(gé)投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及(jí)其相关中介机构等(děng)责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规成本的(de)重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与(yǔ)造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和(hé)能(né两斤大概有多重参照物，2斤有多重？ng)力等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在(zài)投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(ch两斤大概有多重参照物，2斤有多重？éng)诺制度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)启(qǐ)动了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付(fù)以及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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