金(jīn)融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息(xī) 证监会有关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追责？ 丧尸最怕什么东西，丧尸最怕什么颜色

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持适(shì)格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过(guò)责(zé)相当的(de)法治理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务(wù)中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制丧尸最怕什么东西，丧尸最怕什么颜色度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算的(de)适(shì)格投资(zī)者损失赔付金丧尸最怕什么东西，丧尸最怕什么颜色额进(jìn)行调(diào)整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查(chá)的(de)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师(shī)事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人(rén)员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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